Eine obligatorische Servicegebühr ist kein Trinkgeld gemäß den Regeln des IRS und des Arbeitsministeriums. Trinkgelder sind freiwillig, vom Gast gewählt und werden als Einkommen der Mitarbeiter besteuert. Servicegebühren werden vom Restaurant festgelegt, gehören zuerst dem Unternehmen und werden als reguläre Löhne besteuert. Wenn Sie eine automatische 18% oder 20% auf Ihrer Rechnung sehen, müssen Sie in der Regel kein Trinkgeld mehr geben, obwohl zusätzliches Bargeld für herausragenden Service immer willkommen ist.
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TL;DR:
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- Eine obligatorische Servicegebühr von 18% bis 20% zählt in der Regel als Servicegebühr, nicht als Trinkgeld, es sei denn, der Kunde hat eine echte Wahl und legt den Betrag freiwillig fest. - Restaurants müssen zwischen Trinkgeldern, die freiwillig sind und direkt den Mitarbeitern gehören, und Servicegebühren, die dem Unternehmen gehören und als Löhne besteuert werden, unterscheiden. - Nach den Regeln des IRS wird eine Zahlung nur dann als Trinkgeld klassifiziert, wenn sie freiwillig, nach Ermessen des Kunden, ohne Einfluss des Arbeitgebers und mit der Möglichkeit, den Empfänger zu wählen, erfolgt. - Richtige Lohnabrechnungsverfahren für Servicegebühren umfassen die Trennung von Einnahmenkonten, die Abwicklung von Verteilungen als Löhne und die Bereitstellung von POS-Optionen für Null-Euro-Trinkgelder, um eine Fehlklassifizierung zu vermeiden. - Kunden sollten in der Regel kein Trinkgeld zusätzlich zu einer offengelegten obligatorischen Servicegebühr geben, aber ein zusätzliches Bargeldtrinkgeld bleibt für außergewöhnlichen Service oder Lieferbedingungen angemessen.
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Inhaltsverzeichnis
- Trinkgeld vs. Servicegebühr: Der grundlegende Unterschied
- Der vierfache Test des IRS und was es Sie kostet
- Wie Restaurants das Geld erfassen und verteilen sollten
- Sollten Sie zusätzlich zu einer Servicegebühr Trinkgeld geben?
- Ein Modell wählen: Trinkgelder, Servicegebühren oder beides
- Warum Transparenz jede Gebührenstruktur übertrifft
- Eine provisionsfreie Möglichkeit, freiwillige Trinkgelder freiwillig zu halten
- Quellen
- FAQ
Trinkgeld vs. Servicegebühr: Der grundlegende Unterschied
Die Grenze zwischen den beiden reduziert sich auf eine Frage: Wer entscheidet über den Betrag, und hat der Kunde eine echte Wahl? Ein Trinkgeld ist Geld, das der Gast freiwillig, in beliebiger Höhe, an wen auch immer er möchte, gibt. Eine Servicegebühr ist eine Gebühr, die das Restaurant in die Rechnung einbezieht, normalerweise als fester Prozentsatz, von dem der Gast nicht absehen kann.
Diese Unterscheidung treibt alles andere an, von wem das Geld gehört, sobald es die Kasse erreicht, bis hin dazu, wie es auf dem Gehaltsscheck eines Arbeitnehmers erscheint. Hier ist die schnelle Übersicht:
- Wer legt den Betrag fest: Gäste legen die Trinkgeldbeträge fest; Restaurants legen die Prozentsätze für Servicegebühren fest, oft zwischen 18% und 20%, manchmal als "Gastgebühr" oder "Küchengebühr" aufgeführt.
- Ist es optional: Trinkgelder sind immer optional, selbst wenn ein vorgeschlagener Prozentsatz auf einem Beleg oder einem POS-Bildschirm erscheint; Servicegebühren sind nicht optional, sobald sie angewendet werden.
- Wem gehört es zuerst: Trinkgelder gehören dem Mitarbeiter ab dem Moment, in dem sie gegeben werden; Servicegebühren gehören dem Restaurant, das dann entscheidet, wie (oder ob) sie mit dem Personal geteilt werden.
- Wie es besteuert wird: Trinkgelder werden als Trinkgeldeinkommen des Mitarbeiters gemeldet; Servicegebühren werden als Restaurantumsatz behandelt und, wenn sie an das Personal verteilt werden, als reguläre Löhne, die der üblichen Abzugspflicht unterliegen.
- Wo Sie es sehen werden: Automatische Trinkgelder für Gruppen von sechs oder mehr, Bankett- und Cateringgebühren, Resort- oder Veranstaltungs-"Servicegebühren" und Servicegebühren von Liefer-Apps sind die häufigsten Beispiele aus der realen Welt.
Die digitale Bestellung hat dies weiter verwischt. Eine POS-Aufforderung, die nach 18%, 20% oder 25% fragt, ohne eine Null-Option, kann wie eine obligatorische Gebühr erscheinen, selbst wenn sie rechtlich als Trinkgeld strukturiert ist. Diese Unklarheit ist genau der Grund, warum der IRS einen formalen Test entwickelt hat.
Der IRS-Vierfaktoren-Test und was es Sie kostet
Der IRS-Vierfaktoren-Test ist der tatsächliche rechtliche Standard, und er ist strenger, als die meisten Restaurantbesitzer annehmen. Eine Zahlung zählt nur dann als Trinkgeld, wenn alle vier Bedingungen erfüllt sind: Die Zahlung erfolgt ohne Zwang, der Kunde entscheidet über den Betrag, die Zahlung wird nicht durch die Unternehmenspolitik diktiert, und der Kunde hat im Allgemeinen das Recht zu entscheiden, wer es erhält.
Wenn eine dieser vier Bedingungen nicht erfüllt ist, ist die Zahlung rechtlich eine Servicegebühr, egal wie es auf dem Beleg genannt wird. Das Restaurant hat den Satz festgelegt, der Kunde hatte kein Mitspracherecht, und es gab keine sinnvolle Wahl. Vergleichen Sie das mit einer vorgeschlagenen Trinkgeldzeile von 20% mit einem leeren Feld, in das der Kunde eine beliebige Zahl, einschließlich Null, eintragen kann. Diese Struktur besteht.
Die Folgen für die Lohnabrechnung sind der Punkt, an dem es für Betreiber teuer wird. Trinkgelder, die von Mitarbeitern gemeldet werden, ermöglichen es dem Restaurant, den Section 45B FICA-Trinkgeldgutschrift zu beanspruchen, der den Anteil des Arbeitgebers an der Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer auf Trinkgeldeinkommen über dem Mindestlohn ausgleicht. Servicegebühren erhalten keinen solchen Kredit. Wenn ein Restaurant die Einnahmen aus Servicegebühren an das Personal als Löhne verteilt, unterliegt der gesamte Betrag der üblichen Lohnsteuer, und der Arbeitgeber trägt die FICA-Kosten, die ein Trinkgeldgutschrift abgedeckt hätte.
Auch die Berechnungen für Überstunden ändern sich. Servicegebührenlöhne zählen zum regulären Lohnsatz, der zur Berechnung von Überstunden verwendet wird; Trinkgeldeinkommen wird in der Regel nicht so behandelt. Und da die staatlichen Gesetze zu den Regeln für Trinkgeldempfänger und Trinkgeldgutschriften variieren, kann ein Restaurant, das in mehreren Bundesstaaten tätig ist, nicht überall eine einheitliche Lohnabrechnungspolitik anwenden. Einige Bundesstaaten erlauben überhaupt keinen Trinkgeldgutschrift, was die Berechnungen für den Wechsel zu einem Servicegebührenmodell verändert.
Wie Restaurants das Geld aufzeichnen und verteilen sollten
Getting this wrong on den Büchern ist der Grund, warum Restaurants am Jahresende mit einer überraschenden Umklassifizierung und Nachsteuerforderungen enden. Einige Praktiken halten die Dinge sauber.
- Buchen Sie Einnahmen aus Servicegebühren auf ein eigenes Hauptbuchkonto, getrennt von Trinkgeldverbindlichkeiten, damit ein Prüfer die Unterscheidung auf einen Blick erkennen kann.
- Wenn das Geld aus der Servicegebühr an das Personal verteilt wird, führen Sie es über die Gehaltsabrechnung als Löhne mit vollständigen Abzügen und nicht über einen Trinkgeld-Pool-Auszahlungsprozess.
- Halten Sie Trinkgeldpools auf Mitarbeiter beschränkt, die üblicherweise Trinkgelder erhalten; Verteilungen von Servicegebühren können rechtlich auch Mitarbeiter aus dem Hintergrund und Manager einbeziehen, was ein Trinkgeldpool oft nicht kann.
- Konfigurieren Sie das POS so, dass immer ein Null- oder benutzerdefinierter Trinkgeldbetrag erlaubt ist. Diese Option zu entfernen, ist eine der schnellsten Möglichkeiten, ein freiwilliges Trinkgeld versehentlich unter dem Vier-Faktoren-Test in eine Servicegebühr umzuwandeln, wie die IRS-Richtlinien zur Trinkgeldberichterstattung deutlich machen.
- Versöhnen Sie wöchentlich, nicht vierteljährlich. Falsch klassifizierte Gebühren summieren sich schnell, und ein vierteljährliches Nachholen bedeutet oft geänderte Gehaltsabrechnungen. Ein genauerer Blick auf die Trinkgeldpool-Regeln lohnt sich, bevor Sie eine Poolstruktur abschließen.
Pro-Tipp: *Wenn Ihr POS-Anbieter Ihnen keine Einstellung für eine echte Null-Dollar-Trinkgeldoption zeigen kann, fragen Sie erneut, bevor Sie unterschreiben. Dieser einzelne fehlende Schalter kann ein konformes Trinkgeldsystem über Nacht in eine Servicegebühr verwandeln.*
Sollten Sie auf eine Servicegebühr Trinkgeld geben?
Kurze Antwort: normalerweise nicht, aber lesen Sie zuerst den Beleg.
- Überprüfen Sie die Offenlegung. Wenn die Speisekarte oder der Beleg klar eine obligatorische Servicegebühr oder Trinkgeld angibt, sind sich die meisten Etikette-Ratgeber einig, dass Sie nicht erwartet werden, zusätzlich Trinkgeld zu geben.
- Achten Sie auf außergewöhnlichen Service. Ein kleines zusätzliches Bargeldtrinkgeld für einen Kellner, der weit über das Baseline hinausgegangen ist, ist eine nette Geste, keine Verpflichtung. Die Standardrichtlinien für Trinkgelder im Sitzen setzen die Basistrinkgelder bei 15% bis 20%, wenn keine Servicegebühr anfällt.
- Fragen Sie, wenn Sie sich nicht sicher sind, wohin das Geld geht. Einige "Servicegebühren" finanzieren die Krankenversicherung oder die Löhne im Hintergrund; andere fließen direkt in die allgemeinen Einnahmen des Restaurants. Eine schnelle Frage an den Manager klärt dies schnell.
- Passen Sie die Bedingungen für die Lieferung an. Schlechtes Wetter, lange Distanzen oder große Bestellungen sind vernünftige Gründe, über dem Baseline-Trinkgeld bei einer Lieferung zu geben, unabhängig von der Servicegebühr.
- Bleiben Sie konsistent, anstatt von Schuldgefühlen getrieben. Berichte über steigende "Trinkgeldinflation" deuten darauf hin, dass Gäste besser daran tun, sich an einen persönlichen, budgetgerechten Trinkgeldstandard zu halten, als auf jeden Hinweis zu reagieren, den ein Bildschirm ihnen gibt.
Wahl eines Modells: Trinkgelder, Servicegebühren oder beides
Eigentümer, die diese Entscheidung abwägen, sollten mit den Arbeitsgesetzen ihres Bundesstaates beginnen, nicht mit den Menüs ihrer Wettbewerber. Bundesstaaten, die einen Trinkgeldkredit zulassen, machen freiwilliges Trinkgeld aus Sicht der Gehaltsabrechnung günstiger. Bundesstaaten, die dies nicht zulassen, verringern die Kostenlücke zwischen den beiden Modellen erheblich, gemäß den Richtlinien des Arbeitsministeriums der Bundesstaaten.
Drei Modelle dominieren derzeit die Branche. Direkte freiwillige Trinkgelder behalten den FICA-Trinkgeldgutschrift und geben den Gästen die volle Kontrolle, aber sie schaffen Einkommensschwankungen für das Personal und hängen stark von der Großzügigkeit der Gäste ab. Eine pauschale obligatorische Servicegebühr, oft innerhalb eines für die Branche typischen Prozentsatzbereichs, glättet die Bezahlung und kann die Löhne im Hintergrund fairer finanzieren, aber sie verzichtet auf die Trinkgeldgutschrift und erhöht die Lohnsteuerbelastung. Ein hybrides Modell, eine kleine obligatorische Gebühr plus eine optionale Trinkgeldzeile, ist das, worauf viele Betreiber zurückgreifen: es finanziert die grundlegende Gerechtigkeit, während es die Möglichkeit für das Front-of-House-Personal bewahrt.
Welches Modell Sie auch wählen, die Offenlegung auf der Speisekarte und beim Checkout ist wichtiger als der Prozentsatz selbst, laut Forschung der National Restaurant Association zu den Transparenzpraktiken von Betreibern. Konfigurieren Sie das POS, kodieren Sie die Löhne korrekt und schulen Sie das Personal, um die Gebühr zu erklären, falls ein Gast fragt.
Warum Transparenz jede Gebührenstruktur übertrifft
Trinkgeldmüdigkeit ist real, und steigende Menüpreise haben digitale Trinkgeldbildschirme für die Gäste nicht weniger lästig gemacht. Einige Betreiber nehmen aus guten Gründen obligatorische Gebühren an: Lohngerechtigkeit in der Küche und im Service sowie Einkommensvorhersehbarkeit für Mitarbeiter, die früher von unvorhersehbaren Trinkgeldschwankungen lebten. Aber keine Gebührenstruktur verdient Vertrauen allein.
Klare Offenlegung und ein wenig Empathie für beide Seiten der Theke bewirken mehr als jede prozentuale Wahl es jemals könnte.
*— ADMIN*
Eine provisionsfreie Möglichkeit, freiwillige Trinkgelder freiwillig zu halten
Es gibt eine weitere interessante Wendung, die es wert ist, bekannt zu sein: Selbst Restaurants, die eine obligatorische Servicegebühr erheben, möchten oft einen sauberen, separaten Kanal für Gäste, die einem bestimmten Kellner direkt Trinkgeld geben möchten. Dies in dasselbe POS-Prompt wie die Servicegebühr zu mischen, gefährdet die Grenze, auf die der IRS-Test angewiesen ist.
Eine Trinkgeldfunktion kann die beiden vollständig getrennt halten, indem sie einzelnen Mitarbeitern ermöglicht, ein QR-Code-Profil einzurichten und freiwillige Trinkgelder direkt auf ihr eigenes Konto zu sammeln, ohne dass eine Provision von der Plattform einbehalten wird. Gäste scannen, bewerten den Mitarbeiter, hinterlassen einen Kommentar und wählen jeden Betrag, einschließlich nichts, was das Geld sauber auf der "freiwilligen" Seite der Steuerlinie hält. Es funktioniert, unabhängig davon, ob das Restaurant selbst auf RESTOBOT läuft, sodass ein Kellner sogar in einem Lokal, das nicht plant, sein POS-System zu ändern, digitale Trinkgelder sammeln kann. Erfahren Sie, wie QR-Code-Trinkgeld funktioniert, und richten Sie in wenigen Minuten ein Mitarbeiterprofil bei RESTOBOT ein.
Quellen
FAQ
Soll ich trotzdem Trinkgeld geben, wenn eine Servicegebühr erhoben wird?
Normalerweise nicht zusätzlich zu einer offengelegten obligatorischen Servicegebühr, obwohl ein kleines zusätzliches Trinkgeld für außergewöhnlichen Service immer geschätzt wird und nie falsch ist.
Ist eine 20%ige Servicegebühr dasselbe wie ein Trinkgeld?
Nein. Eine vom Restaurant festgelegte 20%ige Gebühr besteht den vierfaktoren Test des IRS nicht, da der Kunde keine Wahl über den Betrag hat, was sie zu einer Servicegebühr und nicht zu einem Trinkgeld macht.
Ist ein 10%iges Trinkgeld respektlos?
Nicht automatisch. Es liegt unter der typischen Basislinie von 15% bis 20% für Full-Service-Dining, aber die Trinkgeldbeträge sollten die Servicequalität und das persönliche Budget widerspiegeln, nicht eine feste soziale Regel.
Ist eine Servicegebühr dasselbe wie Trinkgeld?
Nein. Eine Servicegebühr ist obligatorisch und gehört zuerst dem Restaurant; ein Trinkgeld ist freiwillig und gehört dem Mitarbeiter in dem Moment, in dem es gegeben wird, gemäß den IRS-Richtlinien.